Система корпоративного управления

Система корпоративного управления Компании направлена на обеспечение должного контроля и управления, роста долгосрочной стоимости и устойчивого развития. Основные принципы корпоративного управления опираются на три составляющих: эффективность, оперативность и прозрачность. Компания продолжает улучшать свою систему корпоративного управления, соблюдая права акционеров и интересы всех заинтересованных сторон.

СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ АО «НАК «КАЗАТОМПРОМ»

Основные политики АО «НАК «Казатомпром» в сфере корпоративного управления

Структура корпоративного управления АО «НАК «Казатомпром»

Кодекс корпоративного управления

Кодекс корпоративного управления Компании разработан в соответствии с законодательством Республики Казахстан, внутренними документами АО «ФНБ «Самрук-Қазына» и Программой трансформации АО «ФНБ «Самрук-Қазына». Он учитывает принятые как в Казахстане, так и за рубежом практики корпоративного управления и закрепляет принципы, лежащие в основе системы корпоративного управления в Компании.

Казатомпром может подтвердить соответствие своей системы корпоративного управления ключевым правилам, применяемым на крупнейших фондовых биржах, а также основным мировым стандартам корпоративного управления, таким как принципы Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).

Учитывая утверждение постановлением Правительства Республики Казахстан от 23.07.2023 года №590 Кодекса корпоративного управления АО «Самрук-Қазына» в новой редакции, в 2024 году планируется обновить Кодекс корпоративного управления Общества.

СОБЛЮДЕНИЕ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

В соответствии с Кодексом корпоративного управления, Службой Корпоративного секретаря проведен анализ соблюдения принципов и положений Кодекса в Компании за 2023 год. Согласно результатам анализа⁷⁷, в Компании соблюдается 89,3% положений Кодекса, еще 0,6% положений соблюдаются частично, а 10,1% положений Кодекса не применимы к Компании.

Соблюдение Кодекса корпоративного управления

СОБЛЮДЕНИЕ ПРИНЦИПОВ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ AIX

Биржа AIX устанавливает общие принципы корпоративного управления для компаний, чьи акции котируются на ней. Кодекс корпоративного управления Казатомпрома во многом соответствует этим принципам. Кроме того, в Кодексе корпоративного управления Компании содержатся определенные положения, которые обеспечивают достижение целей и прогнозов АО «ФНБ «Самрук-Қазына». Любые инициативы Группы, связанные с деятельностью, выходящей за рамки ее основной деятельности, подлежат рассмотрению и проверке Советом директоров, который возглавляется независимым директором.

СОБЛЮДЕНИЕ ПРИНЦИПОВ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ KASE

Биржа KASE в 2013 году адаптировала оценочную карту корпоративного управления Международной Финансовой Корпорации (IFC), позволяя компаниям, акции и облигации которых находятся в листинге KASE, оценить уровень своего корпоративного управления. При проведенной оценке по шести категориям Компания в большинстве соответствует критериям, установленным в оценочной карте.

Различия между Кодексом корпоративного управления Компании и положениями Кодекса корпоративного управления Великобритании⁷⁸

Общее собрание акционеров

Компания одинаково относится ко всем акционерам, включая миноритарных, независимо от их доли в акционерном капитале, и предоставляет информацию всем акционерам в одинаковом порядке.

Общее собрание акционеров – высший орган управления Компании. 03 февраля 2023 года проведено заочное внеочередное Общее собрание акционеров Компании, которое было созвано Советом директоров Компании по инициативе крупного акционера АО «Самрук-Қазына». Единственным вопросом на повестке дня собрания стал вопрос «О составе Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

25 мая 2023 года проведено заочное годовое Общее собрание акционеров Компании, которое было созвано Советом директоров Компании по инициативе Совета директоров Компании.На повестке дня рассматривались следующие вопросы:

• Об утверждении аудированной годовой финансовой отчетности (консолидированной и отдельной) АО «НАК «Казатомпром» за 2022 год.
• Об утверждении порядка распределения консолидированного чистого дохода за 2022 год, принятие решения о выплате дивидендов по простым акциям и об утверждении размера дивиденда в расчете на одну простую акцию.
• Информация об обращениях акционеров на действия АО «НАК «Казатомпром» и его должностных лиц и итогах их рассмотрения.
• Информация о размере и составе вознаграждения членов Совета директоров и Правления АО «НАК «Казатомпром».
• О заключении крупной сделки, в результате которой (которых) АО «НАК «Казатомпром» приобретается или отчуждается (может быть приобретено или отчуждено) имущество, стоимость которого составляет более пятидесяти процентов от общего размера балансовой стоимости активов АО «НАК «Казатомпром» на дату принятия решения о сделке, в результате которой (которых) приобретается или отчуждается (может быть приобретено или отчуждено) более пятидесяти процентов от общего размера балансовой стоимости его активов, в том числе, Долгосрочного договора купли-продажи концентратов природного урана и иных сделок по купле-продаже концентратов природного урана с компанией «CNNC Overseas Limited».
• О внесении изменений и дополнений в Устав АО «НАК «Казатомпром».
• О составе Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

21 июня 2023 года состоялось внеочередное Общее собрание акционеров Компании, которое было созвано Советом директоров Компании по инициативе крупного акционера АО «Самрук-Қазына». Единственным вопросом на повестке дня собрания стал вопрос «О составе Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

1 ноября 2023 года состоялось еще одно очное внеочередное Общее собрание акционеров Компании, которое было созвано Советом директоров Компании по инициативе Совета дирекоров Компании и крупного акционера АО «Самрук-Қазына». На повестке дня рассматривались следующие вопросы:

• Об избрании Председателя и Секретаря внеочередного Общего собрания акционеров АО «НАК «Казатомпром».
• Об определении формы голосования внеочередного Общего собрания акционеров АО «НАК «Казатомпром»
• Об утверждении повестки дня внеочередного Общего собрания акционеров АО «НАК «Казатомпром».
• О заключении крупной сделки, в результате которой (которых) АО «НАК «Казатомпром» приобретается или отчуждается (может быть приобретено или отчуждено) имущество, стоимость которого составляет более пятидесяти процентов от общего размера балансовой стоимости активов АО «НАК «Казатомпром» на дату принятия решения о сделке, в результате которой (которых) приобретается или отчуждается (может быть приобретено или отчуждено) более пятидесяти процентов от общего размера балансовой стоимости его активов, в том числе Долгосрочных договоров купли-продажи концентратов природного урана с компанией «State Nuclear Uranium Resource Development Company Limited».
• О составе Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

Совет директоров

Процесс выбора членов и председателя Совета директоров осуществляется в соответствии с требованиями Закона РК «Об акционерных обществах» и Устава Компании.

Подбор кандидатов и их выбор проводятся на основе объективных критериев и с учетом необходимости разнообразия состава Совета. Членами Совета могут быть только физические лица. Они избираются из следующих групп:

• физические лица, являющиеся акционерами;
• лица, предложенные (рекомендованные) к избранию в Совет директоров в качестве представителей акционеров;
• физические лица, не являющиеся акционерами и не предложенные (не рекомендованные) к избранию в Совет директоров в качестве представителей акционеров.

Состав Совета директоров должен включать в себя лиц, обладающих соответствующими знаниями, навыками и опытом, необходимыми для эффективного исполнения обязанностей Совета директоров, а также для обеспечения долгосрочного роста стоимости и устойчивого развития Компании. Также они должны иметь безупречную деловую и личную репутацию.

При отборе кандидатов в Совет директоров учитывается:

• опыт работы на руководящих должностях;
• опыт работы в Совете директоров;
• трудовой стаж;
• образование и специальность, включая наличие международных сертификатов;
• компетенции в сфере деятельности Компании;
• деловая репутация;
• возможное наличие прямого или потенциального конфликта интересов в случае избрания в состав Совета директоров.

ОБУЧЕНИЕ И РАЗВИТИЕ ЧЛЕНОВ СОВЕТОВ ДИРЕКТОРОВ

Согласно Политике по повышению квалификации членов Совета директоров АО «НАК «Казатомпром», и привлечению внешних экспертов, решение о повышении квалификации членов Совета принимается на основе следующих критериев:

• определение необходимости повышения квалификации на основе ежегодной оценки работы Совета директоров, его комитетов и отдельных членов Совета путем утверждения годового плана повышения квалификации;
• рассмотрение запросов о повышении квалификации отдельных членов Совета при предоставлении обоснования.

Также обучение членов СД формируется на основе рекомендаций, полученных в ходе общей диагностики корпоративного управления Компании или независимой оценки деятельности Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

В 2023 году планировалось проведение обучения на тему ESG, но в связи с изменениями в составе Совета директоров Компании обучение было перенесено на 2024 год.

СОСТАВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

По состоянию на 31 декабря 2023 года в состав Совета директоров Компании входят семь директоров, включая трех независимых директоров⁷⁹. Председатель Совета директоров – независимый директор⁸⁰, что является гарантией соблюдения прав миноритарных акционеров.

Независимость Совета директоров:

Состав Совета директоров Компании характеризуется сбалансированностью по квалификации, опыту, знаниям и деловым качествам. Члены Совета обладают экспертными знаниями в области атомной промышленности, финансов, инвестиций, корпоративного управления, а также в других сферах, важных для эффективного руководства Компанией.

Члены Совета директоров имеют обширный опыт работы в роли ТОП-менеджеров, партнеров и членов органов управления крупных международных компаний, а также безупречную репутацию в бизнес-сообществе. Особое внимание уделяется разнообразию состава и доле независимых директоров. В состав Совета директоров входит гражданин другого государства, что обеспечивает социокультурное разнообразие.

Члены Совета директоров не обладают акциями (долями участия) в Компании или ее аффилированных организациях, и также не являются владельцами акций поставщиков или конкурентов Компании.

Членам Совета директоров Компании полагается фиксированное ежегодное вознаграждение – отказов или договоренностей об отказе членов Совета директоров Компании от вознаграждения в 2023 году не поступало.

ИЗМЕНЕНИЯ В СОСТАВЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ В 2023 ГОДУ

Решением внеочередного Общего собрания акционеров от 3 февраля 2023 года (протокол № 1/23) состав Совета директоров АО «НАК «Казатомпром» был определен в количестве 8 человек и Жубаев Арманбай Сапарбаевич был избран в состав Совета директоров Казатомпрома в качестве независимого директора – члена Совета директоров Компании.

Члены Совета директоров Компании Нил Лонгфэллоу, Рассел Бэнхам и Марк Кэшер предоставили заявления о досрочном прекращении своих полномочий в качестве членов Совета директоров Компании с 21 июня 2023 года, 25 мая 2023 года и 19 мая 2023 года соответственно.

Решением внеочередного Общего собрания акционеров от 21 июня 2023 года (протокол №3/22) представитель крупного акционера Казатомпрома, АО «Самрук-Қазына», Нурбаева Назира Нуртлеуовна была выведена из состава Совета директоров Компании.

Решением внеочередного Общего собрания акционеров от 21 июня 2023 года (протокол № 3/22) был избран новый состав Совета директоров Казатомпрома, в который вошли Аргингазин Арман Ануарбекович, Жубаев Арманбай Сапарбаевич, Сидиков Нодир Саидович, Бердигулов Ернат Кудайбергенович, Отыншиев Елжас Муратович, Жанадил Ернар Бейсенович, Муканов Ержан Жанабилович.

Решением внеочередного Общего собрания акционеров от 1 ноября 2023 года (протокол № 4/23) были досрочно прекращены полномочия членов Совета директоров Казатомпрома Муканова Ержана Жанабиловича и Жанадила Е.Б., а Рыскулов Айдар Кайратович и Юсупов Меиржан Бахитович были избраны в состав Совета директоров Компании в качестве членов Совета директоров Компании.

СОСТАВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

В 2023 году Советом директоров было проведено 14 заседаний (14 очных), на которых было рассмотрено 230 вопросов.

Посещаемость заседаний членами Совета директоров за 2023 год составила в среднем 94%.

Участие членов Совета директоров в заседаниях в 2023

Наиболее важные вопросы, рассмотренные Советом директоров в 2023 году

ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

В соответствии с Кодексом корпоративного управления Компании деятельность Совета директоров подлежит ежегодной оценке в рамках структурированного процесса. В связи с этим, Советом директоров принято решение о проведении оценки деятельности Совета директоров Компании за 2023 год путем самооценки.

Самооценка Совета директоров проводилась путем заполнения анкет, подготовленных в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке деятельности Совета директоров и его комитетов, Председателя, членов Совета директоров и Корпоративного секретаря организаций АО «Самрук-Қазына» и Положением об оценке деятельности Совета директоров, комитетов Совета директоров, Председателя, членов Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

По результатам оценки уровень эффективности Совета директоров по применимым ключевым параметрам составил – 86,3% и получил грейд А, согласно которому было установлено, что Совет директоров соответствует во всех существенных аспектах подавляющему большинству установленных критериев, и имеется достаточное подтверждение того, что Совет директоров работает эффективно.

Наиболее высокие показатели эффективности отмечены в следующих областях оценки:

• Совет директоров играет ведущую роль в управлении рисками, общем руководстве и принятии всех ключевых бизнес-решений;
• Комитеты Совета директоров способствуют всестороннему и тщательному рассмотрению вопросов, входящих в компетенцию Совета директоров;
• Состав Совета директоров сбалансирован с точки зрения профессиональных знаний, опыта, навыков и независимости.

Показатели эффективности, требующие совершенствования, отмечены в следующих областях:

• отсутствие старшего независимого директора;
• соблюдение сроков предоставления материалов на заседание Совета директоров по срочным/важным вопросам, в том числе по вопросам «с голоса»;
• недостаточный уровень представительства женщин в Совете директоров, включая состав независимых директоров (гендерный дисбаланс);
• проведение обучения членов Совета директоров для совершенствования их навыков и знаний.

Советом директоров совместно с Комитетом по назначениям и вознаграждениям подготовлен план мероприятий по повышению эффективности Совета директоров, предусматривающий следующие ключевые задачи:

• избрать старшего независимого директора;
• усилить контроль за соблюдением сроков предоставления материалов на заседания Совета директоров по срочным/важным вопросам, в том числе по вопросам «с голоса»;
• провести обучение членов Совета директоров.

Стоит отметить, что Дорожной картой по совершенствованию ESG практик в АО «НАК «Казатомпром» на 2023-2024 годы предусмотрено проработать вопрос по повышению доли женщин в составе Совета директоров Компании.

Мониторинг со стороны акционеров и членов Совета директоров за своевременным и надлежащим исполнением задач, отраженных в плане мероприятий, будет являться залогом дальнейшего повышения эффективности деятельности Совета директоров.

ПЛАНЫ НА 2024 ГОД

• Принятие мер для сокращения числа вопросов на повестках заседаний Совета директоров и его комитетов. При рассмотрении сделок, в которых присутствует заинтересованность, следует предоставлять информацию о соответствии цены сделки рыночному уровню с проведением сравнительного анализа, за исключением операций по купле-продаже урановой продукции.
• В материалах, выносимых на рассмотрение Совета директоров и его Комитетов, следует прописывать их соответствие действующей стратегии развития Компании и оценку их влияния на эффективность ее реализации.

КОМИТЕТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

В Компании действует четыре комитета Совета директоров:

• Комитет по производственной безопасности (HSE);
• Комитет по аудиту;
• Комитет по стратегическому планированию и инвестициям;
• Комитет по назначениям и вознаграждениям.

Деятельность Комитетов⁸⁸ осуществляется в рамках полномочий, предоставленных им Советом директоров и в соответствии с соответствующими Положениями о Комитетах. Члены Комитетов избираются решением Совета директоров в соответствии с Законом Об акционерных обществах, Кодексом корпоративного управления АО «Самрук-Қазына» и Уставом Казатомпрома.

РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМИТЕТОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ В 2023 ГОДУ

Состав и количество заседаний Комитета

Рассмотренные вопросы Комитета в 2023 году:

• отчет по исполнению Плана мероприятий по социальному партнерству и улучшению уровня социальной стабильности на предприятиях АО «НАК «Казатомпром» за 2022 год;
• Дорожная карта по совершенствованию ESG практик в АО «НАК «Казатомпром» на 2023-2024 гг.
• Программа в области устойчивого развития на 2023-2030 гг.;
• план работы Комитета на 2024 год;
• ежеквартальные отчеты о состоянии производственной безопасности АО «НАК «Казатомпром» и отчеты о статусе ESAP.

ОТЧЕТ КОМИТЕТА ПО АУДИТУ

Состав и количество заседаний Комитета

Рассмотренные вопросы Комитета в 2023 году:

Вопросы отчетности:

• состав Единой комиссии для осуществления Процедуры выбора аудиторской организации на 2025-2027 финансовые годы;
• годовая финансовая отчетность АО «НАК «Казатомпром» за 2022 год;
• информация по объему аудиторских и неаудиторских услуг, оказанных аудиторскими организациями Компании и организациям Группы в 2022 году;
• промежуточная финансовая отчетность АО «НАК «Казатомпром» (консолидированная и отдельная) за I квартал 2022 года, за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2023 года, за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2023 год;
• аудиторское мнение внешнего консультанта к Интегрированному годовому отчету АО «НАК «Казатомпром» за 2022 год.

Вопросы управления рисками:

• отчет по управлению рисками за 2022 год, за I, II и III квартал 2023 года;
• карта и регистр коррупционных рисков, плана мероприятий по минимизации выявленных коррупционных рисков АО «НАК «Казамтомпром» на 2023 год;
• подход к формированию итогового заключения об адекватности систем управления рисками и внутреннего контроля на уровне Группы.

Вопросы корпоративного управления:

• Отчет о соблюдении принципов и положений Кодекса корпоративного управления по итогам 2022 года;
• Отчет об исполнении Плана мероприятий по совершенствованию системы корпоративного управления АО «НАК «Казатомпром» за 2022 год;
• Интегрированный годовой отчет АО «НАК «Казатомпром» за 2022 год.

Прочие вопросы:

• информация по программе страхования ответственности директоров и должностных лиц (D&O) АО «НАК «Казатомпром» на 2023-2024 гг.;
• предложения по улучшению ситуации по закупкам;
• резльтаты проверок ДЗО АО «НАК «Казатомпром» на предмет наличия фиктивных договоров, и иных нарушений, указывающих на наличие злоупотреблений при их совершении, а также информация по предпринятым ДЗО АО «НАК «Казатомпром» мерам;
• статус и планы по дальнейшему улучшению кибербезопасности в группе компаний АО «НАК «Казатомпром»;
• Положение по урегулированию корпоративных конфликтов и конфликтов интересов АО «НАК «Казатомпром» в новой редакции;
• ежеквартальные отчеты Службы внутреннего аудита и Службы Комаплаенс.

ОТЧЕТ КОМИТЕТА ПО СТРАТЕГИЧЕСКОМУ ПЛАНИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИЦИЯМ

Состав и количество заседаний Комитета

Рассмотренные вопросы Комитета в 2023 году:

• результаты бенчмаркинг-анализа АО «НАК «Казатомпром» с другими урановыми компаниями первого полугодия 2023 года;
• Годовой отчет о реализации в 2022 году Стратегии развития АО «НАК «Казатомпром» на 20182028 годы;
• переход инвестиционного проекта «АО «НАК «Казатомпром» – «Строительство наземного перерабатывающего комплекса месторождения Жалпак производственной мощностью 900 тон/год в Созакском районе Туркестанской области» на этап «Реализация»;
• Отчет о статусе исполнения Плана мероприятий по реализации стратегических инициатив, отобранных по результатам Стратегической сессии от 17 августа 2022 года;
• признание утратившим силу Плана реструктуризации активов АО «НАК «Казатомпром» (выведение непрофильных и вспомогательных организаций) в 2020-2022 годах» и утверждение Переченя нестратегических активов АО «НАК «Казатомпром» на 2023-2032 годы»;
• Стратегия по управлению водными ресурсами АО «НАК «Казатомпром»;
• план работы Комитета по стратегическому планированию и инвестициям Совета директоров АО «НАК «Казатомпром» на 2024 год;
• ежеквартальные отчеты Правления АО «НАК «Казатомпром» о реализации крупных инвестиционных проектов.

ОТЧЕТ КОМИТЕТА ПО НАЗНАЧЕНИЯМ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯМ

Состав и количество заседаний Комитета

Рассмотренные вопросы Комитета в 2023 году:

Кадровые вопросы:

• рекомендация по кандидатуре Главного директора по коммерции АО «НАК «Казатомпром» и Главного директора по экономике и финансам АО «НАК «Казатомпром» для включения в состав Правления Компании;
• рекомендация по утверждению структуры центрального аппарата АО «НАК «Казатомпром» в новой редакции;
• рекомендация по кандидатуре для избрания на должности Генеральных директоров ДЗО АО «НАК «Казатомпром»;
• рекомендация по кандидатуре для избрания Председателем Правления АО «НАК «Казатомпром»;
• рекомендация касательно изменения состава Правления АО «НАК «Казатомпром»;
• рекомендация по избранию новых членов Совета директоров.

Вопросы премирования:

• рекомендация по Отчету о выполнении ключевых показателей эффективности деятельности Председателя и членов Правления АО «НАК «Казатомпром» по итогам 2022 года;
• рекомендация по выплате вознаграждения Председателю и членам Правления АО «НАК «Казатомпром» по итогам 2022 года;
• рекомендация по Ключевым показателям деятельности Председателя и членов Правления АО «НАК «Казатомпром» на 2023 год в новой редакции;
• рекомендация по Ключевым показателям деятельности Председателя и членов Правления АО «НАК «Казатомпром» на 2024 год;
• рекомендация по вопросам премирования Корпоративного секретаря и Омбудсмена Компании.

Правление

Правление является исполнительным органом Казатомпрома и осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан, Уставом Компании, Кодексом корпоративного управления и Положением о Правлении. Указанные документы содержат информацию о роли Правления, его компетенций и полномочиях, а также ответственности членов Правления.

К компетенции Правления относятся:

• осуществление руководства текущей деятельностью АО «НАК «Казатомпром»;
• принятие решений по любым вопросам деятельности Компании, не отнесенным Законодательством и (или) Уставом Компании к компетенции других органов и должностных лиц Компании;
• утверждение документов, регулирующих внутреннюю деятельность Компании;
• исполнение решений, принятых Общим собранием акционеров и Советом директоров.

ИЗМЕНЕНИЯ В СОСТАВЕ ПРАВЛЕНИЯ

В отчетном периоде в составе Правления произошли следующие изменения:

1) в соответствии с решением Совета директоров Компании от 12 января 2023 года (Протокол № 1/23) был избран Главный директор по коммерции член Правления:

2) в соответствии с решением Совета директоров Компании от 29 июня 2023 года (Протокол № 7/23) нижеуказанные руководящие работники избраны членами Правления:

3) в соответствии с решением Совета директоров Компании от 20 июля 2023 года (Протокол № 8/23) Главный директор по правовому сопровождению и корпоративному управлению с 21 августа 2023 года избран членом Правления:

4) решением Совета директоров Компании от 20 июля 2023 года (Протокол № 8/23) Правление определено в количестве 7 человек, в следующем составе:

5) в соответствии с решением Совета директоров Компании от 28 сентября 2023 года (Протокол № 11/23) Главный директор по экономике и финансам избран членом Правления:

6) решением Совета директоров Компании от 28 сентября 2023 года (Протокол № 11/23) с 2 октября 2023 года Председателем Правления избран:

СОСТАВ ПРАВЛЕНИЯ

(на 31 декабря 2023 года)

Возраст Правления, %

Гендерный состав Правления, %

ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРАВЛЕНИЯ

Структура вопросов, рассмотренных Правлением АО «НАК «Казатомпром»

В 2023 году конфликта интересов на уровне членов Правления Компании не выявлено.

Присутствие членов Правления на заседаниях

Система вознаграждения

В соответствии с Уставом Компании, размер вознаграждения членов Совета директоров устанавливается Общим собранием акционеров, а размер вознаграждения Председателя и членов Правления определяется Советом директоров, при этом консультанты в этом процессе не участвуют.

26 октября 2023 года года решением Совета директоров Компании были утверждены Правила оплаты труда, премирования и социальной поддержки руководящим работникам Компании. В этих правилах описываются порядок и условия выплаты вознаграждений Председателю и членам Правления Компании.

Размер должностного оклада Председателя и членов Правления Компании определяется Советом директоров в соответствии со Схемой должностных окладов.

Оплата труда Председателя и членов Правления Компании осуществляется на основе повременно-премиальной системы и включает в себя фиксированную составляющую в виде должностного оклада и переменную составляющую в виде вознаграждения за результативность за год. Размер вознаграждения части зависит от степени выполнения корпоративных и функциональных ключевых показателей деятельности (КПД), которые формируются путем каскадирования стратегических КПД, утверждаемых Советом директоров Казатомпрома на соответствующий отчетный период. В соответствии с этой системой, размер годового вознаграждения за результативность для Председателя Правления зависит на 100% от достижения корпоративных КПД, в то время как для членов Правления этот размер зависит на 60% от выполнения корпоративных КПД и на 40% от выполнения функциональных (индивидуальных) КПД.

Карта корпоративных КПД на отчетный год ежегодно утверждается Советом директоров и включает различные показатели, такие как финансовые показатели, доходность акционеров и рентабельность, повышение культуры безопасности, реализация крупных инвестиционных проектов, степень выполнения производственной программы по выпуску ЗОУ и другие показатели, в том числе связанные с социальной поддержкой в регионах присутствия Компании. Она является хорошо сбалансированной и учитывает все стратегические цели Казатомпрома.

Перечень корпоративных ключевых показателей деятельности Компании

Основным условием выплаты вознаграждения за год является наличие консолидированной итоговой прибыли за отчетный период.

Пенсионное обеспечение Председателя и членов Правления Компании осуществляется в соответствии с законодательством «О пенсионном обеспечении в Республики Казахстан». Казатомпром выступает в роли агента по уплате обязательных пенсионных взносов и перечисляет определенный процент от дохода в единый накопительный пенсионный фонд в соответствии с законом. В случае расторжения трудовых отношений с Председателем или членами Правления в связи с достижением пенсионного возраста, работнику выплачивается материальная помощь в соответствии с Коллективным договором.

В 2023 году членам Правления и независимым директорам Совета директоров Казатомпрома начислено вознаграждение в общей сумме 912,8 млн тенге до уплаты налогов и иных обязательных платежей.

Общий размер вознаграждения членов Правления и Совета директоров, млрд тенге

Управление рисками

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Система управления рисками Казатомпрома неотъемлема от бизнес-модели Компании и способствует сокращению рисков для всех заинтересованных сторон при достижении стратегических целей и создании стабильной стоимости. Группа постоянно мониторит изменчивость рынка и макроэкономическую ситуацию, риски производства, аспекты, связанные с охраной окружающей среды, геополитическую обстановку и изменения в нормативном регулировании, чтобы оценить их воздействие на текущий профиль рисков. Кроме того, Компания применяет соответствующие стратегии и меры по сокращению рисков.

В рамках построения эффективных систем управления рисками и внутреннего контроля, включая координацию системы управления непрерывностью деятельности Компании, в 2023 году были разработаны и актуализированы следующие документы:

• актуализированы Правила «Установление лимитов на банки АО «НАК «Казатомпром» в части оптимизации требований к Компании по лимитам на банки, взаимодействия между подразделениями Компании, срокам предоставления информации подразделениями Компании;
• утверждена Инструкция «Расчет ключевого рискового показателя VAR для цены на уран»;
• утверждена Инструкция по проведению тестирования компенсирующих контролей (SAP GRC AC) процесса «Закупки» в модуле ММ SAP ERP;
• актуализирована Инструкция по управлению риском контрагента по продаже урановой продукции АО «НАК «Казатомпром» в части изменения методики проведения анализа кредитного риска по контрагентам и порядка установления лимита на контрагента в соответствии с определенным пулом контрагента, который зависит от уровня кредитного риска;
• актуализировано Положение Комитета по управлению рисками при Правлении АО «НАК «Казатомпром» в части распределения функционала по ведению и сопровождению Комитета.

В рамках проводимой работы по страхованию, в 2023 году продолжилась корпоративная программа страхования имущества ДЗО, в которую вошли 11 добычных ДЗО и ТОО «KAP Logistics».

В соответствии с инструкцией по управлению риском контрагента по продаже урановой продукции АО «НАК «Казатомпром», Правлением Компании утверждены Перечень контрагентов и лимиты на контрагентов АО «НАК «Казатомпром» в отношении контрактов по продаже урановой продукции АО «НАК «Казатомпром». Департамент риск-менеджмента осуществляет независимую оценку рисков контрагентов и представляет соответствующую информацию в ежеквартальных отчетах об управлении рисками Правлению и Комитету по аудиту при Совете директоров Компании и годовом отчете об управлении рисками Совету директоров Компании. Кроме того, в Компании и ее дочерних и зависимых организациях действует система управления непрерывностью деятельности. В рамках этой системы регулярно проводится тестирование планов по обеспечению непрерывности деятельности.

В соответствии с Методикой «Проведение оценки дизайна, тестирования операционной эффективности, определение и документирование существенных недостатков/отсутствия контрольных процедур процесса подготовки финансовой отчетности в АО «НАК «Казатомпром» в Компании при необходимости проводятся процедуры внутреннего контроля по процессам подготовки финансовой отчетности для обеспечения уверенности в достоверности финансовой отчетности.

В 2023 году в течение года проводилось тестирование планов непрерывности деятельности Компании согласно утвержденного графика, заседания Оперативного штаба по вопросам санкционных рисков.

Планы на 2024 год:

• дальнейшее развитие риск-культуры в Компании;
• актуализация ВНД по системам управления рисками и внутреннему контролю;
• актуализация КРП по ключевым рискам;
• проведение диагностики по системе управления рисками и внутреннего контроля ДЗО;
• использование аналитических отчетов на базе корпоративного хранилища данных (КХД);
• поддержка принципов разделения полномочий (SoD) в рамках SAP Governance, Risk and Compliance, Access Control (GRC AC) по процессу Закупки.

РИСКИ АО «НАК «КАЗАТОМПРОМ»

В соответствии с методологией COSO все выявленные риски Компании классифицируются на пять основных категорий: стратегические, финансовые, операционные, комплаенс, инвестиционно-проектные риски.

Каждый год разрабатываются и утверждаются регистры и карты рисков для дочерних и зависимых организаций (ДЗО). Карта рисков АО «НАК «Казатомпром» разделена на зоны влияния и вероятности.

По состоянию на 31 декабря 2023 года регистр рисков состоит из 32 идентифицированных рисков, из них 6 ключевых рисков находятся в красной зоне:

• S-2 «Рост социальной напряженности»;
• О-1 «Невыполнение плана реализации урановой продукции»;
• О-2 «Невыполнение запланированного объема добычи урана и (или) объема производства урановой продукции (ЗОУ)»;
• О-3 «Увеличение себестоимости продукции и услуг выше запланированной»;
• О-5 «Производственный травматизм»;
• О-6 «Умышленное нанесение ущерба группе предприятий Компании».

Оценка рисков осуществляется в соответствии с позицией каждого из них на Карте рисков, при этом зоны риска определяются в зависимости от потенциального ущерба с учетом риск-аппетита.

Карта рисков на 2023 год

Основные изменения в 2023 году на карте рисков:

В I квартале отмечается миграция по 4 рискам:

1. S-4 «Риск невыполнения условий контрактных обязательств по недропользованию» увеличение вероятности с 4 до 5.
2. О-7 «Снижение информационной безопасности» увеличение вероятности с 4 до 5.
3. О-6 «Умышленное нанесение ущерба группе предприятий Компании» увеличение вероятности с 3 до 4 и воздействия с 2 до 4.
4. О-2 «Невыполнение запланированного объема добычи урана и (или) объема производства урановой продукции (ЗОУ)» уменьшение вероятности с 4 до 3 и воздействия с 4 до 3.

Во II квартале миграция по 2 рискам и зарегистрированы 2 новых риска:

1. I-3 «Недостижение планируемых показателей проекта «Здание 600. Реконструкция. Аффинажное производство закиси-окиси урана. АО «УМЗ». Северная площадка» увеличение вероятности с 3 до 4.
2. О-10 «Риск пандемии» уменьшение вероятности с 3 до 1.
3. Зарегистрирован новый риск I-4 «Несвоевременная реализация проекта «Строительство сернокислотного завода мощностью 800 тыс. тонн в год».
4. Зарегистрирован новый риск I-5 «Несвоевременная реализация проекта»: «Строительство наземного перерабатывающего комплекса месторождения Жалпак производственной мощностью 900 тонн/год в Созакском районе Туркестанской области».

В III квартале миграция по 1 риску:

1. I-2 «Несвоевременная реализация проекта КХД (Этап 1)» увеличение воздействия c 1 до 2.

В IV квартале миграция по 6 рискам:

1. O-2 «Невыполнение запланированного объема добычи урана и (или) объема производства урановой продукции (ЗОУ)» увеличение вероятности c 3 до 4 и воздействия с 3 до 4.
2. O-3 «Увеличение себестоимости продукции и услуг выше запланированной» увеличение вероятности c 3 до 4 и воздействия с 3 до 4.
3. O-8 «Невыполнение запланированного объема реализации бериллиевой, танталовой, ниобиевой продукции УМЗ» увеличение вероятности c 4 до 5.
4. F-7 «Риск дефолта контрагента» увеличение воздействия c 2 до 3.
5. I-3 «Недостижение планируемых показателей проекта «Здание 600. Реконструкция. Аффинажное производство закиси-окиси урана. АО«УМЗ». Северная площадка» увеличение вероятности c 4 до 5.
6. I-4 «Несвоевременная реализация проекта «Строительство сернокислотного завода мощностью 800 тыс. тонн в год» увеличение вероятности c 3 до 4.

Риски и меры по их снижению

Менеджмент Компании уверен в эффективности своей системы управления рисками благодаря применению мероприятий для предотвращения и снижения последствий рисков. На регулярной основе формируются отчеты по исполнению предупредительных мероприятий (в рамках регистра рисков). Уровень риск-аппетита на ежегодной основе определяется и утверждается Советом директоров. Для контроля процесса по предотвращению возможных негативных финансовых последствий и возможного снижения стоимости Компании по всем рискам определены уровни толерантности.

Применяется практика лимитирования рисков и установлены правила по установлению лимитов на банки второго уровня для контроля кредитного риска. Лимиты Группы на банки утверждаются Правлением не менее одного раза в год, а затем перераспределяются между Компанией и её дочерними предприятиями.

Также внедрена практика анализа и оценки рисков в инвестиционных проектах и других вопросах, выносимых на рассмотрение органов управления. Все это осуществляется при активном участии высшего руководства Компании. Департамент риск-менеджмента регулярно представляет отчеты о управлении рисками на квартальной и годовой основе, содержащие информацию о реализованных и прогнозируемых рисках, а также принятых мерах по их минимизации.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В ОБЛАСТИ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ

АО «НАК «Казатомпром» стремится учитывать риски и возможности в области устойчивого развития и принимать обоснованные и этичные решения, учитывая их влияние на устойчивость. Компания постепенно совершенствует систему управления рисками и внутреннего контроля, интегрируя их с аспектами ESG и агендой по изменению климата, чтобы соответствовать ожиданиям социально ответственных инвесторов, общества и других заинтересованных сторон, поддерживающих принципы устойчивого развития.

Система контроля

Система внутреннего контроля в Компании направлена на предотвращение рисков в трех основных областях: финансовой отчетности, соблюдении законодательства и повышении эффективности операционных процессов. Она базируется на модели COSO «Внутренний контроль – Интегрированная модель» и включает пять компонентов: контрольную среду, оценку рисков, контрольные процедуры, информацию и ее передачу, а также мониторинг.

Утверждена Политика в области системы внутреннего контроля, определяющая цели и направления ее развития. Разработаны Правила о формировании управленческой отчетности и утверждена Инструкция по проведению тестирования компенсирующих контролей в рамках SAP GRC AC. Все это позволяет эффективно контролировать риски и реагировать на них оперативно.

Взаимодействие с акционерами

АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ

Общее количество выпущенных акций Казатомпрома, включая глобальные депозитарные расписки (ГДР), составляет 259 356 608 штук. На данный момент 25% этого количества, то есть 64 839 152 штук, находится в свободном обращении. Доля акций АО «ФНБ «Самрук-Қазына» составляет 75%, что равно 194 517 456 штук.

Доля выпущенных акций в обращении

В 2023 году материнская компания Казатомпром не участвовала в каких-либо размещениях. Информация о наличии и соблюдении условий любых соглашений с контролирующим акционером отсутствовала.

ИНФОРМАЦИЯ О ЛИСТИНГЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

По состоянию на 31 декабря 2023 года ценные бумаги Компании в виде акций, глобальных депозитарных расписок и облигаций обращаются на казахстанской и международных фондовых биржах с листингом на АО «Казахстанская фондовая биржа» (KASE), Astana International Exchange (AIX) и Лондонской фондовой бирже (LSE).

Листинг ценных бумаг

ИНФОРМАЦИОННАЯ ПОЛИТИКА

АО «НАК «Казатомпром» осуществляет постоянную работу по формированию благоприятного имиджа и деловой репутации компании, а также информированию заинтересованных сторон о своей деятельности через установление эффективных внешних и внутренних коммуникаций.

В рамках данной работы был создан Совет по раскрытию информации, обновлены Политика и Правила «Раскрытие информации АО «НАК «Казатомпром», а также другие внутренние нормативные документы, которые регулируют коммуникационные риски Компании.

При реализации Политики «Раскрытие информации АО «НАК «Казатомпром», Компания руководствуется следующими основополагающими принципами:

• прозрачность;
• доступность;
• сбалансированность;
• защита информации;
• последовательность;
• подкрепленность документами;
• эффективность;
• равенство;
• полнота;
• объективность;
• защита информационных ресурсов;
• регулярность;
• отношение к делу;
• достоверность;
• связанность.

В 2023 году Компанией:

• разработаны и утверждены: Стратегия внутренних и внешних коммуникаций АО «НАК «Казатомпром», Распоряжение о внешних и внутренних коммуникациях, Правила по выстраиванию антикризисных коммуникаций АО «НАК «Казатомпром», Инструкция по ведению корпоративных аккаунтов в социальных сетях (для ДЗО Компании);
• организован павильон Казахстана, а также сайд-ивент в рамках 67-й Генеральной конференции МАГАТЭ в г. Вене (Австрия), по итогам мероприятий вышло 15 публикаций в СМИ (охват 150 000);
• опубликован 81 пресс-релиз на официальном интернет-ресурсе Компании, которые в совокупности дали около 1 млн материалов перепечатки (охват более 10 млн);
• подготовлено 58 ответов на запросы СМИ, по которым вышло более 70 материалов в СМИ;
• организована публикация 34 статьей, интервью, репортажей в зарубежных и казахстанских СМИ;
• проведено 2 пресс-конференции для СМИ с участием руководства Компании, по итогам которых опубликовано более 50 материалов;
• проведено 2 пресс-тура на производственные предприятия Компании, по итогам которых вышло 16 материалов в СМИ;
• проведен 1 пресс-ланч в г. Астане;
• проведен 1 тренинг по коммуникациям для работников ДЗО;
• выпущено 12 номеров корпоративного журнала QazAtomNews;
• подготовлены и размещены в аккаунтах Компании в социальных сетях более 1 000 публикаций с фото и видеоконтентом для внутренней и внешней аудитории, общесуммарный охват которых составил около 1 млн;
• проведен редизайн аккаунтов Компании в социальных сетях – аккаунт компании в инстаграм/внешнем telegram-канале имеет единый стиль и дизайн в цветах брендбука и указанием логотипа на каждом визуале (пост/стори). Данный редизайн влияет на визуальный имидж компании в социальных сетях;
• снято (не вышло/удалено) 12 негативных материалов в республиканских СМИ;
• внесены корректировки/изменения в 7 материалов республиканских СМИ;
• снято (не вышло/удалено) 2 негативных сюжета в вечерних новостях республиканских ТВ.

ОФИЦИАЛЬНЫЕ КАНАЛЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С АКЦИОНЕРАМИ

В целях обеспечения реализации корпоративных прав, а также эффективного взаимодействия с акционерами в Компании обеспечивается работа нескольких каналов коммуникации:

• официальный сайт компании – www.kazatomprom.kz, где доступна информация о деятельности Компании, пресс-релизы, годовые и промежуточные отчеты.
• почтовый ящик и «горячая линия» для обращений по вопросам заочного голосования, дивидендов, уведомлений об изменении личных данных и других аналогичных запросов к регистратору/депозитарию Компании:
  • держатели обыкновенных акций: АО «Центральный депозитарий ценных бумаг», г. Алматы, мкр-н «Самал-1», 28; +7 (727) 355 47 61.
  • держатели глобальных депозитарных расписок (ГДР): Citibank, N.A., 388 Greenwich Street, Нью-Йорк, штат Нью-Йорк 10013, Соединенные Штаты, тел: +1-212-816-6622/+1-917-5337887.

Налоговая прозрачность

С момента своего создания АО «НАК «Казатомпром» придает большое значение соблюдению требований применимого налогового законодательства. Вся деятельность Компании осуществляется с учетом нормативных актов, международных соглашений и рекомендаций государственных органов. Компания обеспечивает должный контроль за налоговым учетом и подготовкой налоговой отчетности. Наша ответственность в области налогообложения основана на корпоративной налоговой политике и внутренних регламентах, которые направлены на своевременную и полную уплату всех обязательных налогов.

Налоговая политика АО «НАК «Казатомпром» стремится поддерживать высокие стандарты налогового учета, и руководство Группы несет ответственность за ее соблюдение. АО «НАК «Казатомпром» применяет единую налоговую политику в соответствии с общей бизнес-стратегией и принципами корпоративного управления, этики и управления рисками. Налоговая политика Компании реализуется через конкретные подходы и меры, разработанные Группой, включая предупреждение, идентификацию и уменьшение потенциальных налоговых рисков, что обеспечивает точность и своевременность исполнения налоговых обязательств.

С целью соответствия лучшим практикам международных компаний/корпораций, разработана и утверждена Правлением Казатомпрома Политика принципов налогообложения международной Группы предприятий АО «НАК «Казатомпром», которая представляет собой документ, декларирующий общие принципы, которыми руководствуются предприятия Группы при выполнении задач налоговой функции.

Проводя все соответствующие налоговые платежи в местные органы власти, Казатомпром активно поддерживает устойчивое социально-экономическое развитие регионов, где он осуществляет свою деятельность. Везде, где это возможно, Компания стремится к диалогу по налоговым вопросам с государственными органами, независимыми ассоциациями и бизнес-группами, чтобы внести существенный вклад в формирование справедливой, эффективной и стабильной налоговой системы.

Директор департамента налогов ответственен за ведение налогового учета, контроль и управление налоговыми рисками, а также обеспечивает наличие соответствующих процессов и систем для их контроля. Группа стремится к минимизации налоговых рисков и всегда руководствуется разумными принципами, соответствующими налоговому законодательству Республики Казахстан. Регулярное отслеживание изменений в налоговом законодательстве позволяет Компании проводить обновление процессов по мере необходимости.

Группа считает налоговые риски исключительно важными и при их наличии раскрывает это в финансовой отчетности. Группа ежеквартально готовит отчеты по налоговым рискам для внутренних пользователей. Исходя из того, что налоговая система Республики Казахстан находится в постоянном развитии, наиболее существенными налоговыми рисками для Группы мы считаем риски различного толкования норм и положений налогового законодательства, а также применение законодательства о трансфертном ценообразовании.

Мы обращаемся за внешней консультацией, если в отношении налогового риска есть сложность или неопределенность и очень тесно взаимодействуем с налоговым органом в лице Комитета государственных доходов Республики Казахстан в духе согласованного соблюдения требований, стремимся решать любые спорные вопросы путем проактивного и прозрачного обсуждения и переговоров.

Группа активно участвует в различных пилотных проектах налоговых органов, направленных на постоянное взаимодействие сторон в целях оперативного выявления потенциальных рисков и реагирования на них. В настоящее время Группой проводится работа по вступлению на второй этап пилотного проекта по горизонтальному мониторингу, основными принципами которого является прозрачность и достоверность налогового учета. Работники Компании регулярно участвуют в семинарах и тренингах по налоговым вопросам, чтобы получать актуальную информацию о тенденциях и изменениях налогового законодательства. Существенные вопросы в области налогообложения, регулярно проверяются внешними аудиторами в процессе аудита финансовой отчетности Компании.

Соблюдение законов и нормативных актов

Соблюдение законов и нормативных актов в 2023 году

Общее количество случаев несоблюдения законов и нормативных актов в 2023 году по Группе составило 328, из которых случаев наложения штрафов – 61, применения неденежных санкций – 267. При этом в число неденежных санкций вошли все индивидуальные случаи нарушения предприятиями Группы законов, подзаконных нормативно-правовых актов и регуляторных документов, зафиксированные соответствующими государственными/регуляторными органами.

В 2023 году Группой был выплачен 61 штраф на общую сумму 522,8 млн тенге. При этом, случаев выплат значительных/существенных штрафов на сумму более 364 млн тенге в каждом отдельно взятом случае не было. Выбранная сумма существенности определяется на основе существенности, указанной в независимом аудиторском заключении в размере 5% от прибыли до налогообложения за финансовый год, закончившийся 31 декабря 2023 года, и применяется к отдельной статье финансовой отчетности как одна сотая от указанного процента.

Случаи неприменения неденежных санкций также являются несущественными, т.к. не повлекли за собой значительных воздействий на операционную деятельность Холдинга (остановка производства, отзыв лицензий, неисполнение договорных обязательств и т.д.).

Корпоративная этика и комплаенс

АО «НАК «Казатомпром» утверждает, что соблюдение этических норм в бизнесе является фундаментальным аспектом долгосрочного успеха и поэтому придерживается высоких стандартов этичного поведения в своей повседневной деятельности. Это является неотъемлемой частью корпоративной культуры и подхода Компании к бизнесу.

В рамках действующих норм Казатомпрома утвержден Кодекс этики и комплаенс, который определяет основные принципы поведения и является основой для достижения стратегических целей. Этот кодекс служит ориентиром для всех работников в установлении отношений со всеми заинтересованными сторонами.

Наряду с Кодексом этики и комплаенс, ключевыми документами, регулирующими антикоррупционные комплаенс-процедуры, являются:

• Политика по противодействию коррупции и мошенничеству.
• Положение по урегулированию корпоративных конфликтов и конфликтов интересов.
• Политика по сделкам с ценными бумагами.
• Правила внутреннего контроля за распоряжением и использованием инсайдерской информации.
• Политика конфиденциального информирования.
• Правила по комплаенс проверке контрагентов.

Политика по противодействию коррупции и мошенничеству является ключевым документом, определяющим антикоррупционные направления, цели и принципы деятельности АО «НАК «Казатомпром».

Основные принципы противодействия коррупции и мошенничества:

• Непринятие корпоративного мошенничества.
• Пример высшего руководства (Tone at the Top).
• Неотвратимость наказания.
• Разделение несовместных обязанностей.
• Недопущение конфликта интересов.
• Вовлеченность работников и заинтересованных третьих лиц.
• Отказ от ответных мер и санкций.

Положение о регулировании корпоративных конфликтов и конфликтов интересов определяет их причины, процедуры предотвращения и урегулирования, а также устанавливает регламент деятельности органов Компании в контексте урегулирования таких конфликтов.

100% работников Группы, включая руководящий состав, проинформированы о Политике противодействия коррупции и мошенничеству. Регулярно проводятся обучающие мероприятия по принципам и требованиям данной политики, включая ежегодное тестирование в области комплаенс.

Согласно принципам ESG, Казатомпром активно способствует развитию и распространению культуры комплаенс среди своих деловых партнеров.

Доля деловых партнеров из числа поставщиков, которые были ознакомлены с антикоррупционными политиками и процедурами Группы – 100%.

В 2023 году Службой комплаенс проведены семинары по разъяснению Кодекса этики поставщиков и подрядчиков для двадцати восьми крупнейших и системных контрагентов Группы.

В течение 2023 года Служба комплаенса АО «НАК «Казатомпром» провела ряд обучающих мероприятий по противодействию коррупции для работников Группы по различным аспектам комплаенс, включая противодействие коррупции.

Также были организованы обучающие и разъяснительные мероприятия с участием государственных служащих из Агентства по противодействию коррупции Республики Казахстан.

В целом, Компания стремится обучить по вопросам противодействия коррупции не менее 90% работников Группы.

Оценка рисков, связанных с коррупцией, в 2023 году была проведена в 167 подразделениях/бизнес-процессах Группы, что сооставляет 47,7% от общего количества подразделений/бизнес-процессов Группы.

Согласно утвержденной Карте коррупционных рисков на 2023 год, существенными рисками для Казатомпрома являются следующие риски:

• Сговор с потенциальным поставщиком при проведении процедуры закупки.
• Сговор с действующим поставщиком при поставке товаров/оказании работ и услуг.
• Сговор с третьими лицами при проведении процедур найма на работу
• Выявлений/реализации вышеуказанных рисков в отчетном периоде не зафиксировано.

ЭТИКА И ВЕДЕНИЕ БИЗНЕСА

Все работники Компании придерживаются высоких стандартов личного поведения, соответствующих общественным нормам, а также принципам ответственности и традициям, сложившимся внутри Компании. Эти высокие стандарты включают в себя честность, добросовестность, беспристрастие и уважение как в рабочей среде и общении с коллегами, партнерами, поставщиками, потребителями и другими заинтересованными сторонами Компании, так и в повседневной жизни.

Основные принципы поведения персонала во взаимодействии с коллективом, деловыми партнерами, акционерами, государственными органами и другими заинтересованными сторонами закреплены в Кодексе этики и комплаенс АО «НАК «Казатомпром». Этот Кодекс содержит корпоративные ценности, которые являются основой корпоративной культуры Группы, способствуют единству взглядов и действий работников, а также эффективному достижению целей Компании.

Корпоративные ценности Компании:

Соблюдение норм, установленных в Кодексе этики и комплаенс, является обязанностью всех работников Компании, независимо от их должности. Помимо этого, эти нормы обязательны для руководства и третьих лиц, с которыми взаимодействует Компания. Все работники проходят обучение по Кодексу этики и комплаенс при приеме на работу и при каждом изменении в его положениях.

Кроме того, в каждой компании Группы внедрен Кодекс поставщиков и подрядчиков (как часть стандартного договора закупок), который поясняет этические принципы Группы АО «НАК «Казатомпром» и обязывает поставщиков и подрядчиков их соблюдать.

УПРАВЛЕНИЕ ВОПРОСАМИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ

Как законопослушная и публичная организация, Казатомпром поддерживает и соблюдает меры, предусмотренные как казахстанским законодательством, так и мировым сообществом по борьбе с коррупцией и взяточничеством. Коррупция наносит значительный ущерб экономической безопасности государства и общества, что приводит к разрушительным последствиям для экономики страны, дестабилизирует общественную жизнь и доверие граждан и общества в целом. Обязательства Компании в области противодействия коррупции четко закреплены в ее Кодексе этики и комплаенс.

Для обеспечения эффективного управления вопросами противодействия коррупции в Компании применяется полный комплекс мер и процедур. В зависимости от уровня принятия решений выделяются следующие обязанности и меры:

• Совет директоров несет ответственность за формирование политики и культуры комплаенс, включая аспекты противодействия коррупции, утверждает внутренние документы, ежегодно утверждает карту коррупционных рисков, а также рассматривает отчеты о реализовавшихся рисках. Он также назначает руководителя Службы комплаенс, оценивает его работу и утверждает план работы Службы комплаенс на год.
• Правление отвечает за внедрение комплаенс-процедур и исполнение политик комплаенс.
• Служба комплаенс осуществляет независимую оценку коррупционных рисков, координирует антикоррупционную работу по всей Группе (включая 23 операционные компании), проводит комплаенс-проверку контрагентов (due diligence), и рассматривает сообщения, поступающие по «горячей линии».
• Служба внутреннего аудита периодически оценивает эффективность антикоррупционной программы, представляя отчет Совету директоров.

Кроме того, Компания стремится распространить аналогичные принципы этичного поведения среди своих поставщиков и подрядчиков. С 2021 года в типовые договоры закупок группы Компании введено приложение – Кодекс поставщиков и подрядчиков, исполнение которого является обязательным для поставщиков. Кодекс включает семь основных принципов, соответствующих принципам ESG. С 2022 года проводятся разъяснительные встречи и семинары с наиболее системными и крупными поставщиками группы для обсуждения Кодекса. Дополнительно, в 2023 году Компанией был разработана ESG анкета-опросник для поставщиков, и обязательство поставщика по заполнению ESG анкеты-опросника включены в Типовой договор закупок товаров, работ и услуг Казатомпрома.

В отчетном периоде был выявлен 1 случай коррупционного нарушения: работник АО «Волковгеология» приговором Туркестанского городского суда от 23.01.2023 был признан виновным в даче взятки работнику Департамента экологии Туркестанской области Республики Казахстан в 2021 году. При этом, в период проведения следственных мероприятий по данному правонарушению трудовой договор с работником АО «Волковгеология» был расторгнут.

В отчетном периоде случаев увольнения или наказания работников Группы за коррупционные действия не было.

Подтвержденных случаев невозобновления или расторжения контрактов с деловыми партнерами из-за нарушений, связанных с коррупцией, в отчетном периоде не зафиксировано.

В 2023 году публичных судебных дел о коррупции, возбужденных против организации или ее работников в течение отчетного периода, не было.

ОБУЧЕНИЕ ПО ВОПРОСАМ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ

Для повышения осведомленности работников в области комплаенс и информирования о последних изменениях в законодательстве по противодействию коррупции в АО «НАК «Казатомпром» регулярно проводится обучение.

В течение 2023 года проведено два совещания с офицерами по рискам и комплаенс ДЗО (15-17 марта и 16-17 ноября 2023 года). В ходе совещаний обсуждены основные изменения в среде риск-менеджмента и комплаенс, сделаны доклады по практическим приемам и наработкам.

В ноябре-декабре 2023 года для работников АО «НАК «Казатомпром» проведено тестирование на знание Кодекса этики и комплаенс АО «НАК «Казатомпром».

Помимо этого, работники Службы компаленс подготовиили три доклада для специалистов по комплаенс группы «Казатомпром»:

• семинар для работников службы по вопросам проведения комплаенс проверки потенциальных поставщиков;
• семинар для работников службы по разъяснению порядка заключения соглашения о неразглашении информации об оказании содействия в противодействии коррупции;
• презентацию для комплаенс-специалистов группы «Казатомпром» по разъяснению Стандарта ISO 37001.

В Компании на ежемесячной основе публикуется колонка по комплаенс в корпоративном журнале QazatomNews с разъяснениями вопросов комплаенс.

РАБОТА КАНАЛОВ ОБРАТНОЙ СВЯЗИ

В Компании функционирует «горячая линия», предназначенная для приема обращений как работников Компании, так и третьих лиц, касающихся случаев коррупции и мошенничества, нарушений Кодекса этики и комплаенс, а также иных нарушений законодательства, затрагивающих сферу деятельности Группы. Контактная информация «горячей линии» доступна на официальном веб-сайте Компании и ДЗО.

В 2023 году было получено 48 сообщений на «горячую линию». Рассмотрено 44 из 48 поступивших сообщений на «горячей линии», 4 – отклонено (ввиду рассмотрения вопроса в судебных органах, проведения ранее проверки, по аналогичному сообщению, отсутствия сведений, позволяющих провести проверку). Сообщения рассмотрены в срок, соответствующий внутренним документам Компании.

Тематика сообщений, %

ИНСТИТУТ ОМБУДСМЕНА

В АО «НАК «Казатомпром» действует институт Омбудсмена, чьи основные функции включают консультирование по положениям Кодекса, инициирование рассмотрения споров о нарушениях положений Кодекса и участие в их урегулировании, а также контроль за соблюдением принципов деловой этики работниками Компании. В своей деятельности Омбудсмен руководствуется принципами независимости, нейтралитета, беспристрастности, конфиденциальности и неформальности, согласно внутренним документам Компании.

Казатомпром представлен правозащитным институтом, состоящим из Службы Омбудсмена и самостоятельными Омбудсменами в 23 ДЗО.

Данная структурная модель позволяет оперативно рассматривать обращения, принимать меры по нарушениях этики, предотвращению и урегулированию социально-трудовых споров, предметно вырабатывать рекомендации для лиц, участвующих в спорах, конфликтных или проблемных ситуациях, а также проводить эффективные коммуникационные мероприятия.

В результате чего, Омбудсменами ДЗО в 2023 году принято на личном приеме 225 работников, проведена 141 встреча с трудовыми коллективами.

Каждый работник может обратиться к Омбудсмену по специальным каналам связи: телефон доверия, каналы внутренних коммуникаций в ДЗО, мобильное приложение WhatsApp, e-mail Омбудсмена. Информация о деятельности Омбудсмена размещена на информационных стендах и экранах предприятий ДЗО с указанием способов подачи обращений.

Все поступившие обращения рассмотрены согласно внутренним документам Компании и законодательству Республики Казахстан, в т.ч., Административному процедурно-процессуальному кодексу Республики Казахстан.

По характеру вопросов рассмотренные обращения распределились следующим образом:

• по вопросам этики – 22 обращения (из которых удовлетворено – 6, отказано – 14, разъяснено – 2);
• по вопросам вознаграждения – 9 обращений;
• по вопросам организации труда, в том числе касательно обеспечения питанием и режима труда – 4 обращения;
• по вопросам трудоустройства (рекрутинга) 3 обращения;
• по вопросу превышения полномочий и несогласии с результатами служебного расследования – 2 обращения.

Вместе с тем, из 40 рассмотренных обращений 12 или 30% составляют коллективные обращения, из которых 10 поданы на условиях анонимности. Общее количество анонимных обращений составляет – 12. Прочее обращения – 2.

Обращения были приняты на следующие каналы:

• Информационная система «Нысана» – 18;
• Горячая линия Фонда – 13;
• Корпоративная почта Омбудсмена – 5;
• Канцелярия Общества – 3;
• е-Отиниш – 1.

По всем обращениям были проведены проверки Омбудсменом, в строгом соответствии с действующим законодательством РК и ВНД Общества с последующим предоставлением ответа заявителям.

В 2023 году впервые в деятельности Омбудсмена была применена практика внесения рекомендаций по устранению нарушений, в том числе путем внесения изменений и дополнений в ВНД Общества. За указанный период было подготовлено и внесено 8 рекомендаций, по результатам рассмотрения которых, в том числе были внесены изменения и дополнения в Коллективный договор, в правила проведения рекрутинга, а также были актуализированы анкетные вопросы, применяемые при проведении социологических исследований по методике Samruk Research Services.

В 2023 году, с целью оценки морально-этического климата, проведен анонимный опрос, с охватом 11 000 работников из числа производственного персонала 23 ДЗО, что составило более 60% от их общей штатной численности.

Данное мероприятие позволило выявить проблемные вопросы, связанные с недоработками по выстраиванию отношений на принципах взаимоуважения, справедливым поощрением и продвижением по работе, неудовлетворенности обеспеченными средствами индивидуальной защиты, дискриминации по признакам национальности, религии, пола и т.д.

По результатам анализа были разработаны рекомендации для генеральных директоров ДЗО, направленные для оздоровления морально-этического климата в коллективах.

В 2023 году с приглашением Омбудсмена АО «Самрук-Қазына» Трумова С.У. и курирующего АО «НАК «Казатомпром» представителя (интервьюера) ЦСВК Аққазыновой А.А. посещены объекты ТОО «РУ-6», ТОО «Байкен-U», ТОО «Кызылкум», ТОО «СКЗ-U», рудника Ирколь ТОО «Семизбай-U», филиала «KAP Logistics» и филиала АО «Волковгеология» «Оңтүстік ВГ» ГРЭ-23.

На встречах с представителями администрации и персоналом обсуждались результаты исследования, проведенного SRS (Samruk Research Services), где основное внимание уделялось удовлетворенности материально-технической инфраструктурой, наличию необходимых производственно-бытовых условий, а также вопросам, связанным с блоками развития, карьеры, социальным пакетом, оценке организации труда и безопасности.

По результатам посещения проведено совместное совещание с приглашением омбудсменов, руководителей кадровых и социальных служб предприятий, дислоцированных в Кызылординском регионе, с обсуждением проблем, влияющих на достоверность результатов проводимых исследований SRS.

По результатам обсуждения были разработаны рекомендации по кратности, изложению и количеству вопросов ЦСВК.

Аналогичные встречи с трудовыми коллективами были проведены в ТОО «СП «Инкай», ТОО «Каратау» и ТОО «СП «ЮГХК», ТОО «Казатомпром SaUran» (рудник Канжуган), Филиал «Оңтүстік ВГ» ГРЭ-5 АО «Волковгеология», ТОО «Уранэнерго» и ТОО «KAP Logistics».

Кроме того, были изучены планы работ ДЗО и даны рекомендации по улучшению социального благополучия и спокойствия по «критическим» и «напряженным» индексам.

Для повышения профессионального уровня Омбудсменов ДЗО была организована встреча с экспертами ПРООН (программы развития Организации Объединенных Наций), с проведением образовательного тренинга на тему: «Соблюдение прав человека и норм этики в трудовых взаимоотношениях» с вручением сертификатов от специального представителя ООН в Республике Казахстан.

На базе Казахстанского ядерного университета (КЯУ), для Омбудсменов ДЗО был организован курс обучения по теме: «Методы и организации ведения переговоров при управлении трудовыми конфликтами», где на примере имевших место конфликтных ситуаций в нефтегазовой и других отраслях были разобраны конкретные кейсы, разрешены практические задачи и проведен обмен опытом. На это обучение также были приглашены Омбудсмены АО «Самрук-Қазына», АО «Казмунайгаз», АО «НК «Қазақстан темір жолы», АО «Казахтелеком», АО «Самрук-Энерго», АО «KEGOC», АО «Эмбамунайгаз».

Кроме этого, в целях приобретения навыков, обмена опытом в рамках консультационно-совещательной работы проведено 5 заседаний Совета Омбудсменов группы компаний АО «НАК «Казатомпром».

Следует отметить, что служба Омбудсмена выступает оператором по действующему пулу медиаторов АО «Самрук-Қазына», который представлен 11 медиаторами, большая часть которых являются действующими Омбудсменами в ДЗО, прошедшие специальные курсы профессиональных медиаторов.

При этом, впервые в практике функционирования данного пула, медиатором от Службы Омбудсмена Общества был урегулирован конфликт, имевшийся в одной из компаний Фонда.